华欣泰咨询：山东省某沸石环保新材料项目资金申请报告案例
来源：M6平台 发布时间：2024-10-16 17:11:08
沸石环保新材料产业园整体投资50000万元，第一期已投资10000万元，本期项目投资40000万元。
本项目投资总额40000万元，其中，建设投资金额为36673.67万元，流动资金为3326.33万元，资产金额来源为全部公司自筹。
(1)建设沸石原材料储存库、制砂车间、制粉车间、干燥煅烧炉车间、钢板仓、造球车间、包装车间、成品库、实验楼、专家楼和配电室、循环水泵站等配套设施等，总建筑面积58343.52m2。
年平均营业收入71878.21万元，年平均总成本费用为54346.82万元，年平均利润总额17258.16万元，年平均上缴所得税为4314.54万元，年平均纯利润是12943.62万元，年平均增值税5757.40万元(以上指标均为10年运营期平均)。
项目总投资收益率70.55%;全部投资财务内部收益率分别为29.86%(所得税前)和25.11%(所得税后)，高于行业测定的基准值。项目财务净现值为45577.24万元(所得税前)和33598.71万元(所得税后);全部静态投资回收期(pt)为税前4.71年，税后5.08年。全部动态投资回收期(pt)为税前5.71年，税后6.25年。
生存能力分析显示本项目不会过分依赖短期融资来维持运营，财务生存能力良好。敏感性分析和不确定性分析，都显示本项目有一定的抗风险能力。
本项目建设符合国家相关产业政策;本项目采用的生产的基本工艺设备先进、成熟，因此，工艺技术方案是可行的;采取相关的环保措施后不会对项目区的环境产生大的影响;项目建成后，将拥有非常良好的经济和社会效益。
(1)建议项目建筑设计企业认真做好项目建设前期准备工作，加紧办理相关手续，做好各项组织管理工作，加快工程进度。
(2)建议有关部门对本项目的建设给予全力支持，争取早日建成使用，给企业和社会带来效益。
“十三五”规划纲要提出，要加快改善生态环境，并围绕这一目标在环境综合治理、生态安全保障机制、绿色环保产业高质量发展等方面做了总体部署。
2016年两会中央政府工作报告进一步明确，要全力发展节能环保产业，将其培育成我们国家发展的一大支柱产业。提出重拳治理水污染，加强流域水环境综合治理。
2015年9月，国务院印发《生态文明体制改革总体方案》，该方案被视为生态文明各领域改革的纲领性文件，阐明了我国生态文明体制改革的指导思想、理念、原则、目标、实施保障等重要内容，提出要加快建立系统完整的生态文明制度体系。
此方案设定了我国生态文明体制改革的目标，也就是在“十三五”期间，构建起由自然资源资产产权制度、国土空间开发保护制度、空间规划体系、资源总量管理和全面节约制度、资源有偿使用和生态补偿制度、环境治理体系、环境治理和生态保护市场体系、生态文明绩效评价考核和责任追究制度等八项制度构成的生态文明制度体系。
环保产业是指在国民经济结构中，以防治环境污染、改善生态环境、保护自然资源为目的而进行的技术产品研究开发、商业流通、资源利用、信息服务、工程承包等活动的总称。
进入二十一世纪，全球环保产业开始步入快速发展阶段，慢慢的变成为支撑产业经济效益增长的重要力量，并正在成为许多国家革新和调整产业体系的重要目标和关键。美国、日本和欧盟的环保产业成为全世界环保市场的主要力量。
随着全球经济一体化、环境保护和可持续发展的呼声日盛，世界环保市场也出现快速地发展的势头，发达国家和地区在技术水平和市场占有率上占有绝对的优势，2013年全球环保产业的市场规模已达到7518.79亿英镑。
水供应/废水净化处理、回收/循环和废弃物管理市场规模逐步扩大。2013年全球环保产业中水供应/废污水处理领域市场顶级规模，达到2689.23亿英镑;其次是回收/循环领域，市场规模达到2153.47亿英镑;废物管理领域的市场规模位居第三位，达到1615.80亿英镑。
我国的环保产业是伴随着环境保护事业的发展而慢慢地发展起来的，经过20多年的发展，中国环保产业已经初具规模，范围覆盖了环保产品生产、环保服务、废物循环利用、洁净产品生产和自然生态保护五大领域，初步形成了面向3类产业的市场体系。
“十一五”期间，我国环保产业投资为2.16万亿，“十二五”时期，投资额预计超过5万亿，相对“十一五”时期增长超过130%。2015年，环保产业投资额在gdp中的比重超过2%，投资力度不断增强。
“十三五”时期，我国环保产业投资剧增，产业持续快速地增长，投资额预计超过15万亿。到“十三五”中期，环保产业投资在gdp中的比重预计接近3%;到“十三五”后期，环保产业投资将突破3%，产业高质量发展重点由环境污染控制转向环境质量改善。
我国环保行业产值从2012年的3万亿增长到2015年的4.58万亿，年复合增长率为15%。2013年国务院下发的《关于加快发展节能环保产业的意见》提出，我国节能环保行业产值年均增速应在15%以上，因此预计2017年能超过6万亿。加上近年来不断颁发的环保政策的助推，未来我国环保行业具有较大的提升空间，但是新的技术、新产品尚待开发。
“十三五”规划中，环保地位空前提升，带来投资需求大幅度增长。环保\绿色\美丽中国被纳入“十三五”6个重要目标任务、5大发展理念和2016年8大重点工作之中，100个重大工程及项目中环保占到16个，环保在“十三五”期间被提到前所未有的高度，随着“水十条”、“大气十条”的细化落实及“土十条”的预期出台，“十三五”期间环保领域投资将大幅增长。
我国在城镇化和工业化加速进程中，由于城市规划不合理、水污染防治措施滞后、环境管理制度不完善等诸多原因，部分工农业及生活垃圾污水未经处理或处理未达标便直接排入城市河湖等水体中，致使水体底泥中污染物大量沉积，并引发富营养化，从而形成大量黑臭水体。广泛存在的城市黑臭水体，不仅严重破坏水体ECO、影响城市景观和居民生活，而且危害水质安全和人体健康，已成为构建和谐宜居城市环境、建设城市生态文明的一大障碍和明显问题，其治理已势在必行。
根据住建部和环保部联合公布的第一轮全国黑臭水体摸底排查结果，截至2016年2月16日，在全国295座地级及以上城市中，有超过七成的城市排查出黑臭水体，已认定的黑臭水体总数1861个。在排查上报的全部黑臭水体中，根据水体类别划分，河流数量占比最高，达1595条，占比85.7%;湖、塘266个，占比14.3%。根据黑臭等级规划区分，等级为轻度的共1238个，占比66.5%，而重度污染水体数量623个，占比达到33.5%。从黑臭水体地域分布情况看，经济发达且水系更多的中东部地区的黑臭水体数量占比较大，中南区域和华东区域合计占比达71.0%。分省份看，广东、安徽数量均超过200条，合计占总数的近1/4;另外，江苏、河南、山东、湖南、湖北5省数量均在100条以上，合计占比约1/3。
2015年4月，国务院发布《水污染防治行动计划》(“水十条”)，提出到2020年，地级及以上城市建成区黑臭水体均控制在10%以内，到2030年，城市建成区黑臭水体总体得到消除的黑臭水体治理总体目标。同时，明确由住建部牵头，环保部、水利部、农业部等参与，共同完成城市黑臭水体整治目标的时间表和路线图。
eps板是可发性聚苯乙烯板的简称，大多数都用在建筑墙体、屋面保温、复合板保温、冷库、空调、车辆、船舶的保温隔热。据“中国塑料工业协会eps专业委员会”统计数据，2015年eps保温板防火包覆剂市场规模约为20亿元。其中东北地区是eps保温板需求大省，eps保温板产量约830万㎡，每方使用包覆剂材料60kg，防火包覆剂年需求量约50万吨，产值约为5亿，西北地区eps保温板产量约580万㎡，防火包覆剂年需求量约为35万吨，产值约为3.5亿，华北地区eps保温板产量约750万㎡，防火包覆剂年需求量约为45万吨，产值约为4.5亿元，南方地区eps板材的主产区集中在江苏省某工业重镇，其每年eps板产量约500万㎡，需要防火包覆剂约为30万吨，市场规模约3亿元。
eps 板作为目前国内外主要的建筑保温板材，其在欧洲的市场占有率达到82.7%，在我国的市场占有率为72%，我国eps板市场仍有很大的上升空间。
硅藻泥(英文：diatom mud)是一种以硅藻土为主要原材料的内墙环保装饰壁材，硅藻土是原始海洋和湖泊中的水生浮游类生物——硅藻历经亿万年沉积后形成的硅藻矿物，主要成分为蛋白石，电子显微镜显示其粒子表面具有无数微小的孔穴，孔隙率达90%以上，比表面积高达65㎡/g，正是这种突出的分子筛结构，决定了其特殊的性能——具有极强的物理吸附性能和离子交换性能，应用在室内装修领域具有消除甲醛、净化空气、调节湿度、释放负氧离子、防止火灾阻止燃烧、墙面自洁、杀菌除臭等功能。
目前的墙面装饰行业，占主流的仍然是各种内墙涂料，据中国涂料工业协会统计全国规模以上企业大约2080家左右(其中2015年产值1亿美元以上的企业有40余家)，2015年国内涂料总产量达1710万吨，销售额达到4142亿，总利润为306.37亿元，产量同比增长3.8%，销售额增长7.1%，利润增长10.9%，是近10多年来第二个低速增长期。
据国家统计局的统计多个方面数据显示，2014年中国涂料总产量达1648.188万吨，同比增长7.87%;主要经营业务收入3867.59亿元，同比增长了11.9%;总利润276.26亿元，同比增长了12.9%;
在国内内墙装饰材料领域，除了涂料以外常见的内墙装饰材料还有墙纸、装饰板、石饰面板、墙面砖、硅藻泥、弹性软包材料等。
综合考量后，经估算得出，涂料在墙面内饰材料市场的占比可能会达到88%左右，壁纸的市场占有率可能会在8%左右，其余如装饰板、石饰面板、墙面砖、硅藻泥和墙面软包材料等饰面材料的市场占有率约为5%，其中石材和硅藻泥的市场占有量比装饰板、墙面砖、弹性软包材料的用量要大，为核算方便，所以装饰板、墙面砖、弹性软包材料核算时暂忽略
由此综合推算可得，除涂料以外的内墙装饰材料2015年销售额大约为450亿左右，墙纸约为300亿左右，硅藻泥估算约为70亿左右。
目前，我国水资源匮乏与水污染同时并存，且状况均十分严重。水资源保护已成为中国环境保护和保证人民身体健康的最要紧的麻烦。我国人均淡水资源仅为世界中等水准的1/4、在世界上名列110位，是全球人均水资源最贫乏的国家之一。全国600多座城市中有400多个城市存在供水不足问题，全国城市缺水总量为60亿立方米。同时，我国水资源污染情况又极其严重。2010年监测评价的3902个水功能区，水质达标率仅为46%;17.6万公里河流中，38.6%的河长水质劣于ⅲ类;339个省界断面中，有48.7%的劣于ⅲ类，直接威胁城乡饮水安全和人民身心健康。
家庭净水器在欧美等发达国家应用普遍，市场普及率达到75%以上，并且每年以10%-15%的速度增长。而目前我国市场普及率尚不足1%，但增速高达30-50%，在北京等大城市更是超过了100%。据行业协会统计，我国净水器产业已发展到3000多家生产企业，2010年生产净水器3000多万台，销售额300多亿人民币。据预测，我国约4亿家庭，按50%家庭使用净水器，约需2亿台，如按市场零售价1000元/台计算，市场销售量可高达2000亿元。对健康的追逐让中国净水市场容量直击千亿规模。
天然健康：天然材料制造成，与市场现有化学香料相比，具有健康无害，安心感高的优势。
抗菌除臭：以防止细菌的繁殖，同时可吸附室内有害化学气体和臭味，提高室内空气质量。
调湿调温：可减少因室内的通风时间短，而造成的室内干燥,创造一个清新舒适的室内空间。 九、沸石香皂添加剂
(1)建设沸石原材料储存库、制砂车间、制粉车间、干燥煅烧炉车间、钢板仓、造球车间、包装车间、成品库、实验楼、专家楼和配电室、循环水泵站等配套设施等，总建筑面积58343.52m2。
本项目拟于河北省承德市围场县经济开发区，占地83333.75㎡(约合125亩)。
本项目建设用地面积83333.75㎡(约合125亩)，总建筑面积58343.52㎡，设沸石原材料储存库、制砂车间、制粉车间、干燥煅烧炉车间、钢板仓、造球车间、包装车间、成品库、实验楼、专家楼、配电室、循环水泵站等，各区建筑面积及占地情况详见第六章建设方案。
土地是极其宝贵的稀缺资源，因此项目在建设过程中应严格遵守国家相关节约土地的基本国策和相关政策。
其中非金属矿物制品业行业建设用地指标应严格按照《工业项目建设用地控制指标》(国土资发〔2008〕24号)的要求做规划。
本项目主要消耗能源为电、煤、水和柴油。项目投入运营后，年能源消耗量详见下表。
经计算，项目年耗电量为644.94万千瓦时，耗水量为0.35万立方米，煤消耗量为800吨，柴油消耗量为137.11吨，折合标准煤等价值为2964.31吨，当量值为1564.15吨。
本项目建成投产后总产值为110587.01万元，经计算，本项目万元产值能耗指标为0.0141 tce/万元。远低于全国0.869吨标准煤/万元的标准。
(1)本项目在土建方案及厂房内平面布置等方面应严格按国家及行业节能标准、规范进行设计。项目设计中布置尽量紧凑合理，缩短物料运输距离，减少动力消耗，降低产品成本。
(2)在建筑规划设计中，采用良好的保温隔热材料和保护层，对建材选用导热系数小的材料，以最大限度减少能量损失，达到节能的目的。
(3)在确保厂区安全、稳定、连续供电的前提下，重视系统的节能优化。根据技术经济比较选用较高的供配电电压，减少变压层次和变电设备容量。
(4)在满足工艺要求的情况下，选用稳定性很高、操作可靠、维修简单、耗能低的先进设备，采用节能、环保、低噪、高效设备，以达到节能降耗、提高生产效率的目的。保证各工段自动化设备生产的连续性，以节约能源的耗用量。主要设备是采用软启动或变频启动控制，减少对电网冲击，起到节能效果。
(5)项目实施中，根据节能要求在建设中应尽量选用节能材料、灯具，经济合理地选择与配置各种各样的管道的管径、阀门和管件。各种设备、管道的保温材料的选用以及保温效果应符合有关规范要求。
(1)建立节能工作责任制，制定节能计划，实行能源成本核算制度和控制管理制度。
(3)建立能源消耗原始记录和统计台账制度，定期对主要用能设备及本单位能源利用状况做分析。
(4)建立节能培训制度，未经节能培训的人员，不得在重要耗能设备岗位工作。
(5)建立节能奖励制度，结合本项目单位的真实的情况，定期对节能工作中做出贡献的集体和个人给予表彰和奖励。
(6)教育职工牢固树立建设节约型社会的理念，从一点一滴小事做起，自觉养成节约的良好习惯。
节约能源不但是我国目前乃至以后相当长的时期内一项基本措施和政策，也是企业管理的一项日常任务。应在公司生产制造部门内设置相应机构，专人负责管理协调。各部门应建立相关的规章制度，并按时进行检查与考核，要对职工进行宣传教育，开展节能活动，提高节能意识，同时搞好能源计量，加强能耗定额管理，最终实现合理用能，均衡用能，节约用能。建立和完善科学、完整、统一的节能减排指标体系、监测体系和考核体系，实行严格的问责制，认真落实节能环保目标责任制，强化执法监督管理，建立更加有效的节能环保监督管理体系。
本项目在运营过程中，根据各生产线用水量、生活用水量情况，合理的安排全厂用水、排水，构建合理的水量平衡系统，做到一水多用，废水回用，减少全厂耗水量。主要的节水措施如下：
1、项目贯彻节约用水的原则，尽量循环使用，减少生产直流水的用量，提高水的重复使用率。
根据《综合能耗计算通则》(gb/t2589-2008)项目单位产值综合能耗等于综合能耗与期内产出的净产值(价值量)之比。即：
本项目达产后，年营业收入110587.01万元，因此，对本项目万元产值能耗进行计算，本项目单位产值综合能耗为：
以国内先进值北京地区作为参考，2009年北京万元工业增加值能耗为1.039吨标准煤，根据北京“十二五”节能规划，到“十二五”末，万元工业增加值能耗较2010年下降22%，以每年下降4%进行计算，北京地区万元工业增加值能耗水平为0.7780tce/万元，从各指标对比分析，本项目的能耗全部符合相关标准。
综上所述，本项目满足国家节约能源和节约用水的政策要求，拥有非常良好的节能环保效果。
4、《社会生活环境噪声排放标准》(gb22337-2008)中的1类标准;
9、河北省人民政府令〔2008〕第2号《河北省环境污染防治监督管理办法》
(2)坚持服从“统筹规划，把项目环境保护、治理与区域环境综合治理同步进行”的原则。
根据城市发展规划提出的要求，本项目环境建设的目标为：按照统筹规划，分步实施，突出重点，配套推进的原则，对项目环保做全面配套建设，使其与环境生态、城市发展规划相融合。
本项目估算总投资为40000.00万元，其中建设投资36673.67万元，流动资金投资3326.33万元。详见下表。
经估算，本项目建设投资为36673.67万元，其中工程费用29680.92万元(其中，建筑工程费用11179.37万元、设备购置费用15501.54万元，设施安装工程费3000.00万元)，工程建设其它费用5395.20万元，预备费用1597.56万元。详见下表。
按照扩大指标估算法，根据本项目经营模式和出售的收益的特点，经估算项目经营需要流动资金3326.33万元。
1、根据《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)行业专家调查的最终结果，本项目基准折现率税前设定为13%，税后设定为12%。
3、本项目生产负荷为：运营期的第一年达到设计能力的8.09%，第二年达到设计能力的12.56%，第三年达到设计能力的18.55%，第四年达到设计能力的37.1%，第五年达到设计能力的74.2%，第六年及以后达到设计能力的100%。
4、本项目销售税金、增值税、所得税的税率如下：依照国家现行增值税规定，增值税17%;城市建设维护费税率为1%;教育附加费税率为3%;资源税按照每吨1元;所得税率为25%。
本项目达到设计生产能力后，年销售沸石环保新材料100万吨。经估算，本项目达产运营年的出售的收益为110587.01万元，具体收入估算见下表。
本项目建成后，生产所带来的成本主要为沸石原矿石和其他辅料采购费用，本项目达产年原辅材料成本费用为57875.87万元，具体见下表。
(2)本项目共新增人员105人，工资按照当地有关要求和企业经验制定，福利费按14%计提。工资水平按年10%的增幅上升。
根据估算，运营期本项目年均工资及福利费用额为1011.50万元。具体见附表《工资及福利项目职工工资及福利费用一览表》。
本项目的维修费用按年折旧额的15%计提，其他制造费用按出售的收益的6%-8%计提，其他管理费用按出售的收益的3.66%-5.66%计提，销售费用按全部出售的收益的0.67%计提，研发费用按照出售的收益的3%计入总成本。
项目按平均直线折旧和摊销。房屋建筑按20年折旧，残值10%;设备折旧年限按10年折旧，残值5%;非货币性资产按照20年摊销，其它资产按照10年摊销。
经估算本项目年均总成本费用为54346.82万元。具体见附表《总成本费用一览表》。
按照《方法与参数》的有关法律法规，本项目财务评价进行了盈利能力指标、财务生存能力分析。具体如下：
本项目全部投资财务内部收益率(firr)计算结果为税前29.86%、税后25.11%，超过设定的基准收益率。
本项目全部投资财务净现值(fnpv)计算结果为税前45577.24万元、税后33598.71万元。
本项目静态投资回收期(pt)经计算为税前4.71年，税后5.08年(不含建设期)。动态投资回收期(pt)经计算为税前5.71年，税后6.25年(不含建设期)
按照《方法与参数》的有关法律法规，本项目编制财务计划现金流量表，进行了财务生存能力分析。
经分析本项目财务生存能力良好。正常运营年每年的净现金流量、项目累计盈余资金正常运营年份均大于0，不会出现依靠短期融资来维持运营的状况(详见财务计划现金流量表)。
bep=年固定总成本/(年产品营销售卖收入-年可变总成本-年销售税金及附加)*100%= 36.83%，即该项目生产能力达到设计生产能力的36.83%即可保本。表明项目盈亏平衡点较低，具有一定的抗风险能力。
年平均营业收入71878.21万元，年平均总成本费用为54346.82万元，年平均利润总额17258.16万元，年平均上缴所得税为4314.54万元，年平均纯利润是12943.62万元，年平均增值税5757.40万元(以上指标均为10年运营期平均)。
项目总投资收益率70.55%;全部投资财务内部收益率分别为29.86%(所得税前)和25.11%(所得税后)，高于行业测定的基准值。项目财务净现值为45577.24万元(所得税前)和33598.71万元(所得税后);全部静态投资回收期(pt)为税前4.71年，税后5.08年。全部动态投资回收期(pt)为税前5.71年，税后6.25年。
生存能力分析显示本项目不会过分依赖短期融资来维持运营，财务生存能力良好。敏感性分析和不确定性分析，都显示本项目有一定的抗风险能力。
